Generasjonsskifte: Arv, fremtidsfullmakt og skattehensyn

Sykdom, samlivsbrudd eller ulykker kan snu opp-ned på livet. Derfor anbefaler vi alle våre kunder å etablere et legalt sikkerhetsnett.

Å overføre verdier til neste generasjon er en prosess som krever både omtanke og struktur. For mange av våre kunder handler det om langt mer enn skatt og eiendom – det handler om å trygge fremtiden for dem man er glad i. Hos Finansco hjelper vi deg å planlegge generasjonsskiftet med ro, kontroll og god juridisk forankring.

Arv: Testament eller forskudd på arv?

Arveloven gir i utgangspunktet en rettferdig og forutsigbar fordeling av verdier, men den passer ikke nødvendigvis for alle. Hvis du ønsker en annen fordeling enn det loven legger opp til, må det komme tydelig frem i et testament. Vi anbefaler å ta kontroll over fordelingen – for å sikre at dine ønsker blir fulgt og for å unngå fremtidige konflikter.

Testament:

Et testament sikrer at dine ønsker blir fulgt når du en dag går bort. Det er særlig viktig hvis du har:

• Særkullsbarn
• Samboer uten felles barn
• Barn med spesielle behov
• Ønske om ulik fordeling mellom arvinger

Forskudd på arv og gavebrev:

Ønsker du å overføre verdier mens du fortsatt lever, bør dette dokumenteres i et gavebrev. Gavebrevet kan for eksempel spesifisere at:

• Gaven skal være mottakers særeie
• Gaven skal komme til avkortning i senere arv
• Mottaker skal tiltre en sameie- eller aksjonæravtale

Dette skaper klarhet og forhindrer konflikt i fremtidige oppgjør.

Ektepakt og samboeravtale

Livet endrer seg – og familieforhold med det. Uten tydelige avtaler kan det bli uklarheter og i verste fall føre til at man taper verdier ved samlivsbrudd.

Ektepakt:

Ektefeller har felleseie dersom ikke annet er bestemt, som betyr deling av netto fellesverdier ved brudd eller død. En ektepakt med bestemmelser om særeie kan:

• Skape klarhet rundt verdier du har arvet eller bygget opp før ekteskapet
• Skape tydelighet rundt eierskap i familieselskap

Samboeravtale:

Det er lite rettslig regulering for samboere. En skriftlig samboeravtale bør derfor dokumentere:

• Hvem som eier hva
• Hvordan verdier skal fordeles ved brudd
• Hvordan felles investeringer skal håndteres

Disse avtalene gir trygghet og forutsigbarhet – ikke bare for deg, men også for eventuelle barn og arvinger.

Fremtidsfullmakt

Hva skjer dersom du ikke lenger kan ta vare på egne interesser? En fremtidsfullmakt lar deg selv velge hvem som skal representere deg – og hvordan – hvis du mister evnen til å handle på egne vegne.

Med en fremtidsfullmakt kan du blant annet bestemme:

• Hvem som skal håndtere dine økonomiske og personlige forhold
• Hvem som skal forvalte dine investeringer
• Om / hvordan midler skal kunne overføres til barn som forskudd på arv

Uten fremtidsfullmakt risikerer du at Statsforvalteren overtar kontrollen – ofte i strid med dine og familiens ønsker. Derfor anbefaler vi at alle myndige personer etablerer en.

Skatt: Hvordan du eier betyr noe

Ulike investeringsformer og eiendeler beskattes ulikt. Derfor er det avgjørende hvordan du strukturerer eierskapet ditt – særlig i forkant av et generasjonsskifte.

Vi hjelper deg å vurdere:

• Hva som bør eies privat og hva som bør ligge i et holdingselskap
• Hvordan du kan overføre aksjer eller eiendom uten å utløse skatt
• Hvordan du strukturerer deg for fremtiden

Målet er alltid en løsning som er både skatteoptimal og tilpasset din familiesituasjon.

Aksjonæravtale – for familieselskaper og videre eierskap

Har du eller barna dine aksjer i samme selskap, eller planlegger du å overføre eierskap til neste generasjon? Da er en aksjonæravtale viktig.

En god aksjonæravtale regulerer:

• Hvem som kan eie aksjer i selskapet
• At alle aksjonærer skal ha testament, fremtidsfullmakt og ektepakt
• Styresammensetning, stemmerett og utbyttepolitikk
• Regler for overdragelse av aksjer

Slik sikrer du at selskapet forblir i familiens kontroll, også når nye generasjoner overtar.

Sikrer forutsigbarhet for hele familien

Å etablere gode avtaler og juridiske dokumenter handler først og fremst om å skape forutsigbarhet. For deg, for partneren din, og for barna dine.

Hos Finansco hjelper vi deg med å:

• Se helheten i formue, familie og fremtid
• Planlegge strukturert og trygt – uten å utløse unødvendig skatt
• Gjennomføre et generasjonsskifte med ro, verdighet og kontroll

Du trenger ikke vite alt selv – det er derfor vi er her. Ta kontakt, så finner vi den løsningen som passer best for deg og dine.